北票市财政局2021年度部门决算
目 录
第一部分 北票市财政局概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 北票市财政局2021年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 北票市财政局2021年度部门决算报表
一、2021年度收入支出决算总表
二、2021年度收入决算表
三、2021年度支出决算表
四、2021年度财政拨款收入支出决算表
五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 北票市财政局概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家、省及朝阳市财政的方针政策，拟定和执行全市财政政策、改革方案及其它有关政策；参与制定全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行对乡（镇、区）的财政体制及有关分配政策。
（二）拟定全市财政发展规划；受市政府委托，编制并向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况；执行市人大批准的年度预算；向市人大常委会报告决算；管理全市各项财政收入和财政专户资金；管理有关政府性基金和行政事业性收费；确定本地区规范的转移支付模式，实施规范的转移支付制度。
（三）提出全市地方税收征管建议；根据全市预算安排，会同税务部门共同拟定税收收入计划。
（四）组织贯彻《企业财务通则》和企业财务制度，拟定并组织执行各类企业财务管理办法；拟定并执行政府与各类企业的分配办法。
（五）管理全市财政公共支出；组织执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》；拟定和执行政府采购政策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支；拟定并组织执行行政事业单位财务管理办法，制定全市和市本级统一的开支标准、支出政策和管理办法；制定、监督、执行全市基本建设财务制度；组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算。
（六）审定和组织执行国有资产管理的政策、改革方案、规章制度和管理办法；指导国有企业的清产核资、资本金权属界定和登记；负责国有资产的统计、分析，指导财产评估业务；编审国有资本经营预、决算，监缴国有资产收益；审定并执行市直行政事业单位资产管理制度。
（七）办理和监督市财政的经济发展支出、投资项目的财政拨款、市财政投入的挖潜改造资金和新产品试制费。
（八）编制和执行社会保障预算；管理市财政社会保障支出；拟定财政社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金的收缴及使用的财政监督。
（九）拟定和执行市政府内、外债的管理制度和管理办法；承担国家有关部门、银行对我市转贷的外国政府贷款、世界银行贷款、亚洲开发银行贷款及其它政府债务；监管地方金融机构的财务及与之相关的事项；负责国债转贷资金的财政管理工作。
（十）贯彻执行《会计法》和企业、行政事业单位会计准则，监督执行政府总预算、行政事业单位及企业分行业的会计制度，对各类企业的会计事务特别是核算体系进行严密监管；制定有关会计规章制度；指导和监督会计电算化工作，指导和管理注册会计师执业等社会中介机构；组织实施会计委派制。
（十一）监督检查财税方针政策、法律法规和财会制度的执行情况；检查财政收支管理中的重大问题；对违反财经纪律的有关事项和责任人进行查处，协助有关部门处理重大违反财经纪律的案件；提出加强财政管理的政策建议；审核和管理政府赔偿费用。
（十二）制定和组织实施财政教育规划，组织财政会计人才培训；负责财政调查研究、财政信息和宣传工作。
（十三）管理行政事业单位住房基金、政府住房基金和粮食风险基金；负责政策性退税和审核兑现出口贴息工作的财政管理；负责招商引资确认、检查及政策性兑现工作的财政管理及“三资”企业的检查。
二、部门决算单位构成
纳入北票市财政局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.北票市财政局（本级）
2.北票市建设投资管理办公室
第二部分 北票市财政局2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计4876.03万元，包括：
1.财政拨款收入4866.43万元，占收入总计的99.80%。其中：公共预算财政拨款收入1973.53万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算收入2892.9万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。主要是0等。
8.上年结转和结余9.6万元，占收入总计的0.20%。主要是专项审计费等。
与上年相比，今年收入增加3468.53万元，增长248.12%，主要原因：一是增加了公益性设施投资；二是增加了金融企业资本性投资。
（二）支出总计4876.03万元，包括：
1.基本支出1320.67万元，占支出总计的27.08%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出813.87万元，对个人和家庭的补助支出33.49万元，商品和服务支出471.20万元，资本性支出2.11万元。
2.项目支出3555.36万元，占支出总计的72.92%。主要包括软件平台服务费、电梯维护费、服务器等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
与上年相比，今年支出增加3487.73万元，增长251.22%，主要原因：一是增加了公益性设施投资支出；二是增加了金融企业资本性支出。
（三）年末结转和结余0万元。
主要是0等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少9.6万元，降低100%，主要原因：结余用于专项审计费；
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出4876.03万元，其中：基本支出1320.67万元，项目支出3555.36万元。与上年相比，财政拨款支出增加3487.73万元，增长251.22%，主要原因：一是增加了国有资本项目支出；二是无。与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的99.99%，项目完成年初预算的100%。
（二）具体情况。
2021年度财政拨款支出4876.03万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1757.18万元，占36.04%；社会保障和就业支出126.3万元，占2.59%；农林水支出24.6万元，占0.50%；住房保障支出75.05万元，占1.54%；国有资本经营预算支出2892.9万元，占59.33%。
1.一般公共服务支出1757.18万元，具体包括：
（1）行政运行914.06万元，主要是工资、商品服务支出和对个人和家庭补助等支出，完成年初预算的99.9%，决算数小于年初预算数的原因主要是压缩开支。
（2）一般行政管理事务637.86万元，主要是水费、电费、取暖费、软件系统服务费等支出，完成年初预算的99.98%，决算数小于年初预算数的原因主要是压缩各项开支。
（3）其他一般公共服务支出3万元，主要是软件平台维护费等支出，完成年初预算的98.73%，决算数小于年初预算数的原因主要是压缩开支。
（4）其他财政事务支出202.26万元，主要是人员保险费等支出，完成年初预算的99.98%，决算数小于年初预算数的原因主要是压缩支出。
2.社会保障和就业支出126.3万元，具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休4.75万元，主要是工资等支出，完成年初预算的100%，决算数小于年初预算数的原因主要是0。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费99.73万元，主要是职工养老保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（3）机关事业单位职业年金缴费5.79万元，主要是职工职业年金等支出，该项目未做年初预算。
（4）死亡抚恤16.03万元，主要是职工死亡丧葬费等支出，该项目未做年初预算。
3.农林水事务支出24.6万元，具体包括：
其他农业农村支出9.6万元，主要是专项审计委托业务费等支出；对村级公益事业建设的补助支出15万元，主要是对村级一事一议的补助等支出，完成年初预算的99.8%，决算数小于年初预算数的原因主要是压缩开支。
4.住房保障支出75.05万元，具体包括：
住房公积金75.05万元，主要职工住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
5.2021年度国有资本经营预算财政拨款支出2892.9万元，包括：公益性设施投资支出和金融企业资本性支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出2892.9万元，按支出功能分类科目分，包括：公益性设施投资支出和金融企业资本性支出。
1.公益性设施投资892.9万元；2.金融企业资本性支出2000万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.99万元，完成年初预算的99.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是压缩支出。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.65万元，公务用车购置及运行维护费2.34万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要是0等原因。
2.公务接待0.65万元，占“三公”经费支出的21.74%。2021年国内公务接待累计15批次，220人，0.65万元，主要用于省内单位考察业务接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2021年公务接待费比上年减少0.05万元，下降7.14%，主要是压缩支出等原因。
3. 公务用车购置及运行费2.34万元，占“三公”经费支出的78.26%。比上年减少0.01万元，下降0.43%，主要是压缩支出等原因。
其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.34万元，主要用于车辆加油、维修维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1320.67万元，其中：人员经费847.36万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费473.31万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年财政局机关运行经费支出305.11万元，比上年增加87万元，增长39.89%，主要原因是增加了预算一体化系统运行维护费等。
（二）政府采购支出情况。
2021年财政局政府采购支出总额1134.5万元，其中：政府采购货物支出47.69万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出1086.81万元。授予中小企业合同金额1134.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1134.5万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，财政局共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到0%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。组织对2个单位开展整体绩效自评，涉及资金4876.03万元，自评平均分100分。
（2）部门评价情况。我部门组织对“0”等0 个项目开展了部门评价，涉及资金0万元。其中，对“0”等项目分别委托“0”等第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是0;二是0;三是0。下一步将采取以下措施加以改进：一是0;二是0;三是0。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“0”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是0;二是0;三是0。发现的主要问题及原因：一是0;二是0;三是0。下一步改进措施：一是0;二是0;三是0。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.非财政拨款结余：指单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
26.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
27.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
31.资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。
33. 自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）：反映其他用于自然资源事务方面的支出。
34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 北票市财政局2021年度部门决算表
